Pour déclarer tes revenus YouTube et Instagram, crée une micro-entreprise dès que l'activité est régulière, puis déclare ton chiffre d'affaires à l'URSSAF et aux impôts.
Je ne suis pas expert-comptable. Voici ce que j'ai appris en créant mon statut de créateur, remis à jour avec les règles de 2026.
Quand faut-il déclarer ses revenus YouTube et Instagram ?
Dès que tu es payé pour ton contenu, ces revenus sont imposables. Si l'activité est régulière, tu dois créer une micro-entreprise ou une société et déclarer ton chiffre d'affaires à l'URSSAF, puis aux impôts.
Dans la vidéo de 2018, je conseillais d'attendre d'avoir encaissé quelques centaines d'euros avant de créer son entreprise. L'idée était de ne pas fermer un secteur d'activité pour rien. Ce conseil est à manier avec prudence : un revenu reste un revenu, même petit, et rien ne te dispense de le déclarer.
Mon avis reste celui d'un créateur, pas d'un expert-comptable ni d'un fiscaliste. Pour ton cas précis, appelle l'URSSAF ou un professionnel avant de décider.
Quel statut choisir quand on est créateur de contenu ?
Trois options reviennent : la micro-entreprise (ancien statut d'auto-entrepreneur), l'EURL et la SASU. Les deux dernières sont des sociétés que tu peux créer seul.
Pourquoi je suis resté en micro-entreprise au début
La lettre de Tony Neves
Une lettre pour devenir libre
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Deux raisons ont fait pencher la balance, et elles valent pour la plupart des créateurs.
La première, c'est le faible niveau de frais professionnels. Les frais d'un créateur se limitent souvent à quelques logiciels, un hébergement, un outil d'emailing. Comme la micro-entreprise ne permet pas de déduire ses frais réels, elle ne pénalise pas quand ils sont faibles.
La seconde, c'est la charge fiscale et sociale : elles se calculent directement sur ce que tu encaisses, sans cotisations minimales à payer quand tu n'encaisses rien.
Aujourd'hui, mon activité passe par une EURL. Mes frais et mes revenus ont changé, donc le choix aussi. Un statut n'est pas définitif : tu l'adaptes quand ta situation évolue.
Quels plafonds et quels taux en 2026 ?
D'après les guides 2026, la micro-entreprise reste possible jusqu'à environ 83 600 euros de chiffre d'affaires par an pour les prestations de services et les activités libérales, et environ 203 100 euros pour la vente de marchandises. Un créateur qui vend des formations, du coaching ou de la publicité vend des services.
Les cotisations sociales d'une activité libérale passent à 26,1 % du chiffre d'affaires en 2026, contre 24,6 % en 2025. L'impôt sur le revenu s'applique ensuite après un abattement forfaitaire (34 % pour une activité libérale).
Mes chiffres de 2018 sont périmés : le plafond de 75 000 euros et les tranches d'impôt que j'avais cités ont changé. L'aide à la création CRE dont je parlais s'appelle aujourd'hui ACRE. D'après les guides 2026, elle réduit les cotisations de 50 % pour une création avant le 1er juillet 2026, et seulement de 25 % ensuite, pendant douze mois. Ces montants sont aussi susceptibles de bouger : vérifie-les sur le site de l'URSSAF.
Quels revenus de créateur faut-il déclarer ?
- Les revenus publicitaires versés par YouTube ou une autre plateforme.
- Les partenariats de marque : posts sponsorisés, placements de produits.
- Les commissions d'affiliation sur les produits que tu recommandes.
- Tes propres ventes : formations, coaching, produits numériques ou physiques.
Chaque source peut relever d'une catégorie fiscale différente. Note-les séparément dans un tableau simple dès le premier mois, tu gagneras du temps le jour où il faudra tout remplir.
Comment déclarer son activité ?
La création se fait en ligne, par un formulaire de déclaration d'activité. Tu y indiques ton activité (par exemple conseil, formation ou création de contenu) et ton régime, puis tu reçois ton numéro d'immatriculation.
Ensuite, deux déclarations coexistent. Tu déclares tes encaissements à l'URSSAF, chaque mois ou chaque trimestre, pour tes cotisations. Tu reportes aussi ton chiffre d'affaires de l'année sur ta déclaration de revenus, dans la case prévue pour les revenus non commerciaux ou commerciaux selon ton activité.
Tes revenus YouTube, ceux de tes partenariats et de tes ventes ne relèvent pas toujours de la même catégorie. Fais-toi confirmer le classement, car les guides ne s'accordent pas toujours.
Peut-on être micro-entrepreneur quand on est mineur ?
Oui, sous conditions. À 16 ans minimum, il faut généralement l'autorisation des parents ou une émancipation. Les règles exactes dépendent de ton âge et de la nature de l'activité, donc vérifie-les sur le site officiel avant de te lancer.
Et quand passer en société ?
Le passage en EURL ou en SASU devient intéressant quand tes frais professionnels deviennent importants, quand tu approches du plafond de la micro-entreprise, ou quand tu veux faire entrer un associé. Avant cela, la micro-entreprise garde l'avantage de la simplicité.
Fais le calcul avec un expert-comptable : le bon moment dépend de tes marges, pas d'un chiffre magique.
Les erreurs qui coûtent cher
- Mélanger l'argent personnel et professionnel : ouvre un compte dédié dès que l'activité devient régulière.
- Déclarer la date de facturation au lieu de la date d'encaissement : en micro-entreprise, ce qui compte, c'est l'argent reçu.
- Oublier les revenus des plateformes : YouTube, TikTok ou Instagram transmettent des informations aux administrations fiscales.
- Dépasser le plafond sans s'en rendre compte : suis ton chiffre d'affaires cumulé chaque mois.
Pour savoir comment faire vivre ton activité une fois déclarée, lis combien rapporte vraiment YouTube et comment gagner de l'argent sur Instagram.
Pour penser ton modèle économique de bout en bout, retrouve comment créer ta première formation en ligne et les sources de revenus d'un créateur.
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